Fonctionalités

AudiTax est un logiciel qui propose une gamme complète de fonctionnalités conçues pour répondre aux besoins diversifiés des entreprises.

Parmi ces fonctionnalités, on retrouve :

Revue fiscale des opérations d’approvisionnement

La revue des opérations d’approvisionnement à travers le logiciel AudiTax permet la détermination automatique des implications fiscales liées aux transactions d’achat. Cette fonctionnalité fournit une analyse approfondie des conséquences fiscales associées à chaque opération d’achat, enregistrée sur le logiciel à travers la pièce justificative correspondante. Ainsi, elle facilite l’identification des retenues à effectuer tels que le précompte ISB, le prélèvement pour incivisme fiscal, le calcul de la TVA déductible, et signale les pièces non conformes, ce qui contribue ainsi à une gestion efficace des conséquences fiscales. À travers cette fonctionnalité, AudiTax propose une approche complète pour renforcer la conformité fiscale et simplifier la gestion des opérations d’approvisionnement. De manière détaillée, les fonctions retrouvées à ce niveau sont :

• enregistrement des opérations: cette fonction permet à l’utilisateur d’entrer toutes les informations pertinentes concernant chaque opération d’approvisionnement. Cela inclut la date de l’opération, le numéro et le type de pièce, l’identification du fournisseur, la nature de l’opération (par exemple, achat de biens ou de services), le statut de l’opération (si elle a été réglée ou non), le montant de l’opération et le moyen de règlement utilisé (par exemple, virement bancaire, espèce).
• analyse fiscale des opérations: l’analyse fiscale des opérations dans AudiTax est une fonctionnalité qui automatise le processus de détermination des implications fiscales pour chaque opération enregistrée. En se basant sur les informations fournies, le logiciel calcule automatiquement les montants à retenir, le cas échéant, ainsi que la TVA déductible et la TVA pour compte de tiers, si applicable. Pour les retenues, AudiTax prend en compte une gamme complète de catégories, couvrant tous les aspects de la fiscalité, tels que le précompte ISB, la retenue TVA, le PIF, l’IRBP, l’IRBH, l’IRVM, l’ISBNR, l’IRCDC et l’ISBNR. Cette analyse exhaustive garantit que toutes les obligations fiscales sont prises en compte et calculées avec précision, permettant ainsi une conformité totale et une gestion efficace des conséquences fiscales pour chaque opération d’approvisionnement ;
• conformité des pièces comptables: cette fonction permet de distinguer les factures qui comportent toutes les mentions obligatoires de celles qui n’en comportent pas. Dans le premier cas, la pièce est considérée comme conforme, tandis que dans le second cas, elle est considérée comme non conforme. Cette fonctionnalité est essentielle pour garantir que toutes les pièces justificatives associées aux opérations d’approvisionnement respectent les exigences légales. En identifiant les pièces non conformes, les utilisateurs peuvent prendre les mesures nécessaires pour résoudre les problèmes de documentation et maintenir la conformité fiscale de l’entreprise ;
• observations : cette fonction permet aux utilisateurs de laisser des commentaires sur chaque opération enregistrée. En cas de pièce non conforme, le renseignement de ce champ est obligatoire, car il permet de préciser la raison de la non-conformité. Cette fonctionnalité offre une trace documentaire essentielle pour comprendre les problèmes potentiels liés à une opération spécifique et prendre les mesures nécessaires pour résoudre les problèmes de conformité. En fournissant un espace dédié aux commentaires, AudiTax facilite la communication et la collaboration entre les différents acteurs impliqués dans la gestion des opérations d’approvisionnement, ce qui contribue à maintenir un haut niveau de conformité fiscale dans l’entreprise ;
• synthèse des analyses: cette fonction permet d’exporter, en format EXCEL, la situation par catégorie de retenue ainsi que l’analyse globale au titre d’une période ;
• édition des enregistrements: pour chaque enregistrement, le logiciel offre la possibilité de modifier les éléments renseignés. L’on peut ainsi ajouter, retirer ou remplacer des données.

Dans le cadre du processus de saisie des pièces d’achat, le logiciel offre une assistance complète en ce qui concerne la :

• gestion des collecteurs TVA : le logiciel intègre de manière autonome la liste exhaustive de tous les contribuables autorisés à retenir à la source la TVA. Cette automatisation simplifie l’obligation de cette retenue pour l’entreprise habilitée à l’opérer, en ne permettant pas de retenir la TVA dès lors que le fournisseur figure sur cette liste ;
• gestion des fournisseurs : lorsqu’il s’agit d’un fournisseur immatriculé, le logiciel renseigne automatiquement les informations du fournisseur dès lors que son Numéro d’Identification Fiscale (NIF) est renseigné. Cette automatisation repose sur une base de données intégrée au logiciel, comprenant la liste complète des contribuables actifs enregistrés auprès de la Direction Générale des Impôts. Grâce à cette fonctionnalité, les utilisateurs gagnent du temps et réduisent les erreurs de saisie, ce qui contribue à une gestion plus efficace et précise des fournisseurs et des transactions associées ;
• gestion du régime d’imposition : cette fonction est également automatisée et dépend du NIF renseigné. Le logiciel prend en compte les implications du régime d’imposition du fournisseur en déterminant automatiquement les retenues à effectuer. Cette automatisation garantit la conformité fiscale en tenant compte des spécificités du régime d’imposition de chaque fournisseur. Ainsi, les utilisateurs peuvent être sûrs que les obligations fiscales sont respectées et les retenues effectuées de manière appropriée ;
• gestion des prestataires étrangers : lorsque l’entité fait appel à des prestataires non domiciliés, AudiTax permet de gérer les obligations liées à ces opérations. En fonction du domicile du prestataire, le logiciel détermine automatiquement la TVA pour compte de tiers et/ou l’impôt sur les bénéfices des non-résidents (ISBNR) à reverser à la suite de ces opérations ;
• gestion des contrats de baux : cette fonction permet de gérer automatiquement la retenue à opérer lors du paiement des loyers selon l’affectation de l’immeuble pris en location (à usage professionnelle ou habitation). Pour les droits d’enregistrement, lorsque la nature de l’opération choisie est passible de ces droits, le logiciel demande automatiquement si le contrat est enregistré ou non. Cette fonctionnalité garantit une gestion précise et conforme des transactions immobilières, en assurant que les retenues nécessaires sont effectuées de manière appropriée et en facilitant le respect des obligations fiscales liées aux opérations de location.

Revue fiscale des opérations de vente

Cette fonction permet d’obtenir une vision détaillée des chiffres d’affaires mensuels de l’entité une fois les factures de ventes enregistrées. Le logiciel fournit des situations distinctes, incluant le chiffre d’affaires imposable, le chiffre d’affaires exonéré, le chiffre d’affaires total, la TVA à collecter (avec le taux correspondant), ainsi que la TVA retenue à la source par les clients. En fournissant ces informations, AUDITAX facilite la gestion complète des transactions de vente et offre une analyse précise de la composition du chiffre d’affaires et des obligations fiscales associées. Cette approche intégrée contribue significativement à une meilleure compréhension des performances financières de l’entreprise, tout en permettant une gestion efficace des implications fiscales inhérentes aux opérations de vente.

De même, AudiTax propose la possibilité d’extraire la situation des ventes dans un fichier Excel grâce à l’option d’exportation.

Liquidation de la Taxe Professionnelle (TP)

AudiTax permet de calculer de manière précise la taxe professionnelle. Il détermine avec exactitude le droit fixe (sur la base du chiffre d’affaires figurant au niveau des déclarations TVA) et le droit proportionnel tout en tenant compte du minimum et des limites par tranche, fixées par la règlementation fiscale en vigueur. Il en est de même de la situation des établissements distincts.

Liquidation de la Taxe Immobilière des Personnes Morales (TIPM) 

AudiTax prend également en compte, la détermination de la TIPM. En effet, en renseignant les valeurs des immeubles et outillages fixés au sol, le logiciel détermine automatiquement la TIPM due par l’entreprise. Cette fonctionnalité prend également en compte les différentes déductions et abattements prévus par la législation fiscale en vigueur, garantissant ainsi une évaluation précise de la taxe immobilière.

Liquidation des acomptes provisionnels ISB

AudiTax offre également une fonction dédiée à la liquidation des acomptes provisionnels de l’Impôt sur les Sociétés Bénéfices (ISB). Cette fonctionnalité s’opère à travers :

• L’enregistrement du bordereau de versement de l’ISB : AudiTax permet aux utilisateurs d’enregistrer le bordereau de versement de l’ISB à la fin de chaque année. À partir du 1er mai de chaque année, une alerte est automatiquement générée pour rappeler aux utilisateurs de renseigner ce bordereau.
• La détermination automatique des acomptes provisionnels : Une fois les informations du bordereau ISB renseignées, le logiciel calcule automatiquement les acomptes provisionnels dus par l’entreprise. Ce calcul prend en compte tout crédit ISB éventuel, assurant ainsi une évaluation précise des montants à payer.
• La prise en compte des retenues et paiements : Pour obtenir les montants à payer, AudiTax permet également de renseigner la retenue du précompte ISB subie et le précompte ISB payé au cordon Douanier. Cette fonctionnalité assure une gestion complète et précise des acomptes provisionnels ISB, en tenant compte de toutes les variables pertinentes pour le calcul des montants à payer.

Liquidation des acomptes IRVM

Dans le cadre de la gestion fiscale, AudiTax facilite la liquidation des acomptes de l’Impôt sur le Revenu des Valeurs Mobilières (IRVM). Cette fonctionnalité est mise en œuvre à travers :

• Le calcul des 4 acomptes IRVM : AudiTax prend en charge le calcul des 4 acomptes IRVM prévus par la législation actuellement en vigueur au Niger. Cette fonctionnalité assure une gestion complète et conforme des obligations fiscales liées à l’IRVM.
• L’enregistrement du PV d’affectation : Une fonction d’enregistrement du Procès-Verbal d’Affectation (PV) est disponible dans AudiTax. Cela permet aux utilisateurs de renseigner les éléments d’affectation du résultat du précédent exercice ainsi que l’IRVM payé.
• La détermination automatique des acomptes IRVM à payer : Une fois les informations nécessaires renseignées, AudiTax calcule automatiquement et avec précision le montant des acomptes IRVM à payer. Cette automatisation garantit une évaluation exacte des montants dus, permettant ainsi aux entreprises de respecter leurs obligations fiscales.

• Gestion des effets de commerce

Cette fonctionnalité permet de prendre en compte les règlements des opérations effectués par traite ou billet à ordre.

Chaque effet de commerce établi doit être enregistré à ce niveau, avec les informations suivantes : la date d’établissement de l’effet, la date d’échéance, le numéro de l’effet, l’identité du fournisseur, la nature de l’opération, le montant et le type d’effet.

À l’échéance de chaque effet, AudiTax affiche une demande de confirmation du règlement. Une fois confirmé, l’opération est transférée au niveau de la revue des approvisionnements, où les retenues subséquentes sont appliquées. Cependant, l’historique des différents effets demeure accessible, avec des codes couleur permettant de distinguer les effets échus de ceux en cours. Cette fonctionnalité offre ainsi un suivi précis et organisé des paiements par traite ou billet à ordre, facilitant ainsi la gestion des transactions commerciales.

Gestion des déclarations fiscales

La gestion des déclarations fiscales  offre une palette complète de possibilités, englobant la génération des diverses déclarations telles que le précompte ISB, la TVA, le prélèvement pour incivisme fiscal, l’impôt sur les bénéfices des non-résidents, l’Impôt sur le revenu de créance, dépôt et cautionnement, l’impôt sur les revenus de valeurs mobilières, l’impôt sur les revenus des baux-professionnels, l’impôt sur les revenus des baux d’habitation, la TVA retenue à la source, la TVA pour compte de tiers, la taxe professionnelle, la taxe immobilière des personnes morales, les acomptes ISB et IRVM.

Une fois les menus « Approvisionnement » et « autres opérations » renseignés, l’option de génération permet la production automatique des déclarations et des états de reversements des retenues échues. Il suffit simplement de sélectionner le mois concerné. Les déclarations ainsi générées, sont consultables et imprimables à ce niveau. Les formats pris en compte sont l’Excel et le PDF.

Cette fonctionnalité vise à simplifier et à optimiser le processus de gestion des déclarations fiscales, offrant ainsi une solution complète et efficace pour assurer la conformité et la précision des déclarations fiscales de l’entité. Cette dernière peut ainsi accéder instantanément à l’ensemble de ses déclarations requises, conformément au format établi par la Direction Générale des Impôts (DGI).

Audit fiscal

La fonction d’audit fiscal permet aux utilisateurs de vérifier la conformité de l’entité au regard de ses obligations fiscales, sur une période donnée. Le logiciel génère une synthèse des impôts et taxes concernés avec les montants dus, offrant ainsi une vision claire de la situation fiscale. Cette synthèse comprend des informations précieuses telles que la situation des déclarations échues, les impôts dus au titre de la période concernée, leur montant et leur date limite de paiement, ainsi que les pénalités applicables. Les impôts pris en compte dans le processus d’audit englobent ceux dont l’entité est assujettie.

Cette fonctionnalité offre ainsi à l’entité la possibilité de s’assurer du respect de ses obligations fiscales découlant des opérations effectuées. Il est important de souligner que l’utilisation de cette fonction est conditionnée par la saisie préalable des pièces d’approvisionnement et d’autres opérations sur le système, assurant ainsi une analyse fiscale exhaustive, précise et conforme aux exigences légales en vigueur. En résumé, AudiTax contribue à renforcer la conformité fiscale et à fournir une vue d’ensemble détaillée pour une gestion fiscale optimale de l’entreprise.

Tableau de bord

AudiTax offre un tableau de bord qui permet d’avoir une vue consolidée et visuellement informative de la situation fiscale de l’entité pour l’année en cours. L’on peut ainsi accéder rapidement et efficacement à des informations importantes sur les impôts et taxes incombant à l’entité. Les données y sont présentées de manière claire à travers un graphique, permettant une visualisation intuitive des montants en fonction des mois de l’année.

Cette représentation graphique offre une perspective instantanée sur les tendances et les variations dans les paiements d’impôts et taxes au fil du temps. En un coup d’œil, les utilisateurs peuvent identifier les mois où les obligations fiscales sont plus importantes, anticiper les périodes de pic d’activité fiscale, et prendre des décisions éclairées en matière de gestion financière.

Ce Tableau de bord constitue un outil essentiel pour une prise de décision proactive, offrant une compréhension visuelle et instantanée de la situation fiscale de l’entreprise.

Suivi des paiements des factures

L’option de suivi des paiements des factures sur AudiTax offre la possibilité d’avoir un aperçu de la situation des factures non réglées, organisées par mois. Cela permet une gestion efficace en fournissant une vue détaillée des paiements en attente pour chaque période, ce qui facilite ainsi la prise de décisions et le suivi rigoureux des obligations financières de l’entreprise.

Gestion des exonérations

AudiTax propose une approche détaillée pour identifier les fournisseurs bénéficiant d’exonérations spécifiques en intégrant une base de données complète des fournisseurs dispensés du paiement du précompte ISB, du PIF, de la retenue TVA ou de la facturation certifiée. Lors d’opérations avec ces fournisseurs, le logiciel prend automatiquement en compte les dispenses dont ils bénéficient, garantissant ainsi une gestion précise et rapide des transactions. Cette automatisation neutralise les risques d’erreurs, assurant une conformité totale avec la législation fiscale en vigueur. Lors d’opérations avec ces fournisseurs, le logiciel prend automatiquement en compte les dispenses dont ils bénéficient. Par conséquent, aucune retenue de TVA n’est appliquée lorsque le fournisseur est collecteur lui-même. De même, le PIF n’est pas prélevé, et la retenue ISB est exclue lorsque des dispenses sont en place. L’automatisation de ce processus garantit une gestion précise et rapide des transactions réalisées avec ces fournisseurs, renforçant ainsi l’efficacité et la conformité fiscale de l’entreprise.